⽬前财务公司的外汇业务主要是即期结售汇、外汇存贷款、跨境资⾦集中运营(外汇和⼈民币)、远掉期(极少部分财务公司获得了衍⽣品牌照)等这⼏类业务，⽽外币清算(包括跨境⼈民币结算)效率，是⽀撑以上这些业务顺利开展的重要基础。但⼀直以来，由于财务公司⽆法获得准⼊参与央⾏清算系统，因此，信息的不对称导致银⾏外币清算路径尤其是境内外币清算路径如“⽔中望⽉、雾⾥看花”⼀样，⼀直是困扰财务公司的⼀个现实难题。实际业务开展过程中，也会因为银⾏这样或那样的外汇清算问题，导致资⾦在途时间过长、严重影响服务质量。正因为如此，本⽂写作的⽬的有两个：⼀是厘清境内外币清算、外币清算、跨境⼈民币清算等三种外币清算路径;⼆是结合财务公司当前⾯临的问题和未来业务开展需要，提出具体建议。 ⼀、境内外币清算路径
实证研究(⼀) 三种路径
1、第⼀种：同城交换清算。汇款⾏通过同城票据交换将相关票据(如汇款申请书等)提交到境内挂靠⾏(例如中⾏)进⾏清算;
2、第⼆种：通过CFXPS系统⾛境内汇路。汇款⾏通过CFXPS(⼈⾏境内外币⽀付系统)向⼈⾏清算总中⼼(FXCC)发送付款报⽂(FMT报⽂)，再由境内代理结算⾏向境内收款⾏清算，最后境内收款⾏将款项清算⾄收款⼈账户;
关于境内代理结算⾏及结算币种。根据《中国⼈民银⾏关于认定境内外币⽀付系统第三期代理结算银⾏的通知》(银发〔2014〕257号)，境内代理结算⾏及币种分别是：
3、第三种：通过SWIFT系统⾛汇路。汇款⾏通过SWIFT(环球同业银⾏⾦融电讯协会)系统向账户⾏发送客户汇款报⽂(MT103)，然后经由账户⾏、收款⾏，再到境内收款⾏，最后款项解付到收款⼈账户。
(⼆) 清算效率⽐较
第⼀种同城交换⽅式由于需要进⾏纸质票据交换，所以效率很低，⼤多数商业银⾏基本上已经不采⽤;
第⼆种通过CFXPS系统⾛境内汇路，由于CFXPS系统是由FXCC全额实时清算，因此理论上资⾦也是实时到账的。但是实践中，有两个因素会影响资⾦到账时间：⼀是结算代理⾏和收款⾏的清算速度;⼆是收款⾏如果没有加⼊CFXPS系统(直接参与或者间接参与)，那么就⽆法通过CFXPS系统进⾏清算。
第三种通过SWIFT系统⾛汇路，理论上只要报⽂信息准确并且付款⾏在账户⾏的头⼨充⾜，那么这种⽅式的清算效率最快。但这种⽅式也受制于付款⾏的账户⾏选择以及货币发⾏国的反监管影响。国际化业务⽐较成熟的境内银⾏都会与按币种与不同的银⾏建⽴⼴泛的代理关系，并根据头⼨、产品、收费等情况设置账户⾏选择规则，以确保清算的效率。
⼆、外币清算路径
⼆、外币清算路径
(⼀)清算路径。
外币清算主要依靠SWIFT报⽂，具体路径如下图：
（⼆）影响因素
外币清算效率的影响因素主要是账户⾏的选择、存放头⼨、汇款地区（是否是禁汇地区）、汇款⽤途（是否是禁汇交易）等。
三、跨境⼈民币结算路径
(⼀) 两种模式
根据《跨境贸易⼈民币试点管理办法》，跨境贸易⼈民币结算可以通过以下两种渠道：⼀种是通过⾹港、澳门地区⼈民币业务清算⾏进⾏;⼀种是境内商业银⾏代理商业银⾏进⾏(境内银⾏需要与银⾏签订代理协议)。湖南农业大学学报
(⼆) 具体路径清算业务
1、收汇业务
2、付汇业务
维塔斯 阉人四、银⾏外币清算流程
在厘清基本的外币清算路径后，我们还需要进⼀步梳理银⾏内部实际清算流程，因为这直接决定了资⾦汇划速度。不同的银⾏，由于外币业务发展阶段、清算系统建设、总分⽀流程安排、风险控制要求等各有千秋，因此实际清算路径的长短也不尽相同：有的银⾏能够做到系统内报⽂的直通式处理，有的银⾏需要总分⽀层层转发报⽂。不过，总体来说，都按照以下两个业务流程办理。
女行长的沉沦(⼀) 汇出汇款。
20世纪最伟大的运动员
是指银⾏接收客户申请并发出汇款指令，指⽰⾏将款项解付给收款⼈的过程。具体流程是：⽀⾏经办、⽀⾏复核、分⾏审核、总⾏发报。实际中，总⾏、分⾏、⽀⾏会根据渠道(CFXPS、SWIFT)、⾦额⼤⼩等因素划分⼀定的权限。
(⼆) 汇⼊汇款。
是指银⾏收到汇款解付指令，并根据解付指令要求将款项解付给收款⼈的过程。具体流程是：总⾏清分、分⾏清分、⽀⾏⼊账。其中，总⾏清分可以分为两种情况：⼀种是系统⾃动处理满⾜直通式清分处理的报⽂;⼀种是后台处理中⼼对不
⾏⼊账。其中，总⾏清分可以分为两种情况：⼀种是系统⾃动处理满⾜直通式清分处理的报⽂;⼀种是后台处理中⼼对不能满⾜直通式清分处理的报⽂进⾏⼈⼯落地清分。分⾏清分也可以分为两种情况：⼀种是分⾏对总⾏清分的业务确认所属⽀⾏;⼀种是对于⽆法确认的业务及时向总⾏进⾏查询确认。⼀般情况下，总⾏对于汇⼊汇款业务可以采取直通式清分⽅式，直接由总⾏清分到⽀⾏，再由⽀⾏直接⼊账。
【版权归作者所有，砺钰财经整理发布】
��转载请联系原作者授权
豫公网安备41160202000603
站长QQ:729038198
关于我们
投诉建议