xxxx公司
2014年x月xx日
一、基本情况
1、主要工作：以xxx评估有限公司提供的“资产评估报告书”对xxxx公司资产进行现场清查；同步对产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件进行盘点确认。 2、清查时间：2014年x月x日——2014年x月x日。
3、清查人员：
工作组负责人：
工作组员：
4、清查方式：主要是以帐核对现场实物。
二、固定资产清查分组说明
本次清查工作共分为财务、法务、安环、设备、工艺、土建、电气设备、仪表，8个专业组进行清查、梳理。
三、固定资产清查情况：
煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置，未发现较大的设备缺陷，无无闲置装置、设备。 1、核查后固定资产汇总：
编号 | 科目名称 铝板带 | 评估价值 |
原值 | 净值 |
4-6-1 | 固定资产-房屋建筑物 | | |
北京质检总局4-6-2 | 固定资产-构筑物及其他辅助设施 | | |
4-6-3 | 固定资产-管道及沟槽 | | |
4-6-4 | 固定资产-机器设备 | | |
4-6-5 | 固定资产-车辆 | | |
4-6-6 | 固定资产-电子设备 | | |
固定资产合计 | | |
| | | |
2、与原“评估报告书”清查存在的查差异情况：
2.1设备专业
序号 | 清查内容 | 数量 | 计量单位 | 评估净值（元） |
1 | 有帐无物 | | 台/套 | |
2 | 有物无帐 | | 台 | |
3 | 不属固定资产 | | | |
与盘点报告差异（多计入）元： | |
| | | | |
详细明细见后附表一、二、三
2.2安环专业
2.2.1重复记账
4-6-2固定资产—构筑物
序号 | 公共设施 | 长度(m) | 宽度(m) | 计量单位 | 面积体积m2/m3 | 原值 | 净值 | 备注 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 合计 | 中华人民共和国反法 | 4840.00 | 131375.00 | |
| | | | | | | | |
2.2.2不属固定资
序号 | 设备名称 | 规格型号 | 生产厂家 | 计量单位 | 数量 | 原值 | 净值 | 备注 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 合计： | | | | |
| | | | | | | | |
四、资产清查工作中发现存在的问题
1、设备专业：
1.1固定资产分类混乱，各专业明细记账交叉内容较多，部分设备重复记账；
1.2评估报告资产明细中名称 、规格型号部分不全、错误较多，部分数量与现场实物不相符；
1.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细；
1.4部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。
1.5设备评估价值偏高情况：
1.5.1炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台，且为钢混结构，不属机器设备类，应归为构建筑物。 1.5.2炭黑线中二次提升平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程，未见到工程结算资料，造价偏高，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实。
2、电气专业：
2.1 2.5万吨/年硬质炭黑生产线中第41项“电力变压器s9-400KVA10/0.4Yy 1台”，2.5万吨/年软质炭黑生产线中第第11项 “柴油发电机 90KW 1台”应该属于焦油加工装置生产线固定资产。
2.2 3000kw尾气发电厂装置中第2项“电力电缆”经现场核实无此项，评估单位也未对该项进行评估；
3、仪表专业：
3.1实物和账目存在差异，焦油加工调节阀实查13只，总价21.8万元；账目31只，总价58.026328万元；
3.2现场存在仪表损坏缺失情况；
3.3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大；质量对企业的重要性
3.4现场仪表中管阀件属于主材（总价54.706703万元净值43.79275万元），压力表、双金属温度计属于耗材（总价20.852204万元，总量274台件，净值17.45015万元），总价75.558907万元，净值61.2429万元不应计入固定资产。
4、安全环保专业：
4.1固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；
4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防系统验收费用列入了固定资产明细；
4.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。
4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。
4.6评估值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：
4-6-4固定资产—机器设备
序号 | 公共设施 | 规格型号 | 生产厂家 | 计量单位 | 数量 | 原值 | 净值 |
8 | 生产厂区室外消火栓系统 | | 广东深华消防设备公司 | 套 | | | |
9 | 炭黑成品库室内消火栓系统 | | 广东深华消防设备公司 | |
3 | 煤焦油精制系统消火栓系统 | | 广东深华消防设备公司 | |
4 | 尾气发电主厂房消火栓系统 | | 广东深华消防设备公司 | |
| | | | 合计 | | | |
| | | | | | | | 梅洛庞蒂
4.7工艺专业：
豫公网安备41160202000603
站长QQ:729038198
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