中国建设银行股份有限公司深圳市分行 修健
摘要：自2003年成立银监会以来，我国形成了三位一体的金融监管体系，但仍存在诸多问题。通过对文献进行梳理和回顾，发现我国银行监管目前仍存在的一些问题。据此，针对这些问题提出解决措施，例如建立我国银行监督问责机制制、提升监管人员素质、健全和完善法律法规、改革银行的监管机制和监管指标等，以期为相关研究提供参考。
关键词：商业银行；银行监管体系；银行监管理论
中图分类号：F8 文献标识码：A 文章编号：2096-4595（2020）47-0243-0002
一、银行监管变迁
随着全球化进程不断加快，全球金融竞争日益激烈，且金融风险明显增多，我国金融业也不可避免地受此影响。我国银行业的地位逐步被抬高，2008年我国银行业资产占金融资产的90%。由此可见，对银行进行监管和改革迫在眉睫。我国的银行监管经历了从无到有、从集中到分业、从央行到银监会的过程。从1946年到1983年是商业银行监管的初始阶段。直至1997年，混业经营的出现，使得由中央银行统一监管的模式不再适用，中国证券管理委员会（以下简称证监会）的成立标志着我国金融监管体制走向了
分业监管的道路。1998—2003年，我国商业银行监管进入改革深化时期，并成立了中国保险监督管理委员会（以下简称保监会），使银行监管进入细节化和规模化管理。2003年成立中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）。至今，银监会专门监管中国银行，我国形成了三位一体（或称“一行三会”）的金融监管体系[1]。但在监管体系运行过程中，各种问题逐渐显现。本文研究发现，无论在外部控制的贪污腐败或内部控制的不良贷款风险等都与监管的不到位相关。因此，发现和识别我国银行监管的问题并予解决刻不容缓。
二、银行监管概述
（一）银行监管的必要性
商业银行监管，是商业银行监督与管理的简称。是指监管机构行使行政管理权力对银行业金融机构的市场准入、退出和日常业务营运等进行指导、监督、管理，确保商业银行的经营遵守各项规章。市场会出现失灵现象，但政府的介入能在一定程度上消除上述问题，从而实现市场内部资源最优化配置。
（二）银行监管相关理论
1.金融市场失灵理论
由于垄断性、外部性和信息不对称性等会导致市场失灵。如果完全依靠市场竞争来制定价格机制，就
时尚前沿
无法最大限度地优化资源配置。凯恩斯主义认为，如果没有政府介入，市场就会出现需求不足等问题，这要求政府
切实履行调节市场的职能。另外，这一理论
为政府进行监管提供了依据[1]。
2.支持银行监管的理论
金融监管理论经历了“自由—管制—自
由—管制”的发展过程。在这一过程中产生
静电场复习
了公共利益理论和银行体系脆弱性理论。公
共利益学说认为其会影响社会福利[2]。而管
制被认为是修正市场无效性的手段，即保护
消费者利益和提高社会福利，从而减少因市
场失灵而增加的成本[3]。金融脆弱性学说认
为导致金融体系脆弱的原因是金融机构的债
务清偿能力较弱[4]。
王常姑3.批判银行监管的理论
对银行监管的必要性和效用持怀疑态度
的理论其中包括金融自由化理论、经济监管
理论和由俘获论发展出来的多元利益理论与
政府掠夺论。在金融自由化理论中有三个分
支：监管俘获论、监管寻租论和监管供求论。
监管俘获论认为管制经历了由主动到被动的
转变。监管供求论认为，监管所提供的各
种利益可以影响产业对政府的监管需求[5]。
监管寻租论认为，政府参与金融管制并未产
生明显效果，但这样会增加市场寻租机会，
从而产生抽租现象，从而导致市场竞争不平
等[6]。
三、我国银行监管的现状与问题
（一）我国银行监管体系
2003年4月，银监会的成立意味着中
国银行监管开始进入专业化监管时代。这样
便形成了以内外监管、行业自律协会和市场
约束体系为主导的监管体系。2018年，随
着改革的推进，成立了中国银行保险监督管
理委员会，即银保监会。我国金融监管体系
旨在保障金融机构和金融市场的健康发展。
监管内容主要在市场准入、市场运行监管和
市场推出监管三个方面。监管方法主要为现
场监控和非现场监控。
（1）外部监管。银监会主要监管商业
银行，但同时中国人民银行和国家发改委、
财政部、审计部等部委也相互协调，从而形
成了监管商业银行的组织架构。（2）中央
银行监管。自银监会成立以来，中国人民银
行的监管职能便被单独划分，中国人民银行
仍然保留部分对银行业监督管理的职能。商
业银行的经营活动对国民经济影响较大，央
行必须将商业银行的活动置于中央银行的监
督管理之下。（3）银保监会监督。中国银
监会是监管我国银行业的主要负责部门，分
设办公厅、政研局等27个部门。银保监会
依法依规对全国银行业和保险业进行统一监
督管理，对派出机构实行垂直领导等职责。
（二）我国银行监管的问题与不足
对于我国银行监管的发展与建设，已有
相关研究。
1.外部控制的问题
监管效率有待提升。如果监管机构组织
不完善，就会为寻租留下可操作空间，且
还会忽略社会大众的财务利益诉求，进而会
造成监管效率低下，并使社会公共利益受损
和民众福利水平下降。监管指标权重模糊。
除了银监会和《巴塞尔协议》对银行经营有
硬性指标之外，其他银行的现场检查其中包
括资本充足率、资产质量、管理水平、盈利
水平和流动性等指标尚未定论。影子银行的
监管缺乏。影子银行指不以传统银行的组织
形式，而是以贷款证券化等方式行使传统银
行功能的金融类机构。当前影子银行逐渐增
多，但我国还未制定出一套相应的监管体系。
混业经营的挑战。我国的商业银行已不再是
当初的分业经营，银行也开始发展证券、保
险等业务，故面临着混业经营的挑战。
2.内部控制的问题
不良贷款的风险控制。虽然我国银行业
不良贷款的指标要求不能大于10%，但10%
的不良贷款对银行而言仍然是巨大的损失。
从而造成不良贷款率居高不下的主要原因有
两点：一不良贷款信息披露机制不健全，贷
款人信用评级尚未完善；二银行自身的内部
控制存在漏洞。网络支付带来的风险。随着
网络的高速发展，电子支付、转账等业务逐
（下转第245页）
作者简介：修 健，生于1983年，硕士，经济师，研究方向为金融管理。
职业经理人的关键是“契约化”，明确双方责权利、聘期、业绩目标、合同解除或终止条件和责任追究等内容。董事会应与职业经理人签订《岗位聘用合同书》《年度经营业绩考核责任书》《业绩考核办法》《薪酬管理办法》，可真正实现经理人的权责利对等。 （三）制度化退出
职业经理人制度是一种契约化管理机制，其退出有以下几种情形：一要依据职业经理人聘任合同约定和经营业绩考核结果等评价职业经理人无法胜任的，解除（终止）聘任关系；二因个人原因辞职，须提前30日提出辞职申请；三市场化退出，党组织职务原则上应一并免去。
（四）差异化薪酬
由于职业经理人与传统管理人的长期共存，应采取求同存异的差异化管理方式。某国有金融投资集团职业经理人薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、超收分成、风险提留等中长期激励等部分组成。基于市场化的原则，选用金融行业样本，并由董事会按照企业在行业中的竞争地位、经营状况以及同行业企业市场化薪酬水平等因素，可确保具有市场竞争力的薪酬水平。
（五）对标化考核
anit根据职业经理人经营业绩与子企业功能性质定位、行业特点、营业收入、经营效益、完成任务率、资产保值增值、长远发展、资
产质量、偿付能力、风险管控等直接挂钩职
业经理人薪酬，并以此作为职业经理人留用
或解聘的重要依据。职业经理人的考核评价
结果与其报酬、激励计划、是否期内解聘、
是否期满续聘直接挂钩。而对于考核评价结
果未达到目标要求的，董事会根据聘任合同
约定及实际情况予以诫勉谈话、减薪、扣薪，
直至解聘。
四、几点思考
本研究认为职业经理人制度是现代企业
制度的必要组成部分，同时也是深化国资国
企改革的重要抓手，其本质在于企业的所有
权和经营权的分离，核心在于职业经理人的
专业化和市场化。同时还研究了“十四五”
时期和金融监管趋严的背景下践行职业经理
人制度的核心、路径、三个原则和“五化”
路径，并提出了关于完善职业经理制度的几
点思考。
（一）建立完善职业经理人市场机制
职业经理人市场机制是国有企业职业经
理人制度的基础与精髓。研究制定科学的职
业经理人评价标准体系，积极开发职业经理
人的考核测评技术。进一步完善基于公开、
公平、公正的职业经理人进入与退出机制，
建立严格的选拔、聘任与退出制度，积极实
行市场化聘用机制。
（二）规范职业经理人激励考核机制
目前职业经理人的薪酬激励主要采取短
期激励，其中基本工资占年度总薪酬的比例
较高，职业经理人薪酬与企业长期业绩、企
业经营风险关联度较小。因此，需要积极
探索在保障基本工资能满足职业经理人日常
生活的基础上，增加股票期权、递延奖金等
中长期的激励方式和风险收入，积极探索
职业经理人持股机制。同时，注重经济效
益与社会效益考核、短期与中长期考核、考
核过程动态监控以及绩效结果与中长期激励
挂钩。
（三）完善职业经理人责任机制
职业经理人的责任与义务是企业制度、
经济法律所规定的，也是从事经营管理所必
须承担的。需要建立完善责任追究制度。
当职业经理人出现违反代理行为，并给国
有企业造成严重损害时，就要承担对国有企
业的赔偿责任，追究职业经理人的决策失误
责任。
参考文献
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企业职业经理人制度建设的思考[J].东北
师大学报(哲学),2011(6):212-214.
[2]董长青，石，陶晓龙.党建引
领下的国企职业经理人制度建设探索与思
考——以华能资本服务有限公司为例[J].国
资报告,2020(5):30-33.
（上接第243页）
渐增多，但也带来诸多风险。公众的搭便车效应。一方面，公众对待监督存在搭便车效应，其认为只要有政府监管，银行就一定安全，从而放松对银行的监督。另一方面，信息不够透明，消费者难以进行监督。
四、针对我国银行监管问题的对策
（一）完善银行的监管机制和监管指标，提高监管效率和质量
健全现场调查和非现场调查的监管机制，以此减少不必要的监管成本。同时，应构建全面且安全的国
家监管信息系统，建立电子数据库，构成监管安全网。同时，可完善具体的监管指标，减少监管人员的可随意操作的空间，让监管变得有据可依。
（二）完善法律机制，补充对影子银行的监管法规
虽然国家在2014年已颁布关于监管影子银行的纲领性文件。但仍存在对影子银行界定不清晰、多头监管而分工不明等缺陷。因此，应重新修订专门针对影子银行的法律法规，成立相关的监管组织，补全法律漏洞。
（三）完善分配监管资源提高监管效率
针对监管中存在的问题，需要相关的机构和部门主动行为，在问题出现前需采取预
防措施，并科学地分配监管资源，将问题解
决在萌芽甚至出现之前，从而减少出现违反
规定的行为，要加大监管力度，依法治行。产值利润率
相关部门在检查时要有重点有计划，在重点
领域，例如创新业务及高风险业务方面多下
功夫，提高监管工作的效率。
（四）加强风险防范，建立动态风险评
估制度
借鉴国外对银行进行风险评估的途径和
技术，从而建立与我国本土相适应的模型，
以实现对市场风险的实时动态监控。志行风格
五、结语
我国银行监管体系的变迁是一个从无到
有、从集中到分业、从央行到银监会等的过
程，直至2003年成立银监会，才有了专门
的银行监管的体系。而通过多年的实践发现，
三位一体的金融监管体系仍存在一些问题。
本研究发现，“一行三会”监管体系实施以
来，在外部控制及内部控制都出现了问题。
首先，现场检查与非现场检查的不协调也导
致成本增加。其次，影子银行数量逐渐增多，
但缺乏相应的监管法规。最后，为适应竞争
环境，银行也逐渐增加证券、保险等业务。
随着金融改革的逐渐深入，为改善垂直管理
架构，2018年成立了中国银行保险监督管
理委员会，合并银监会和保监会。目前，
银保监会已推出的多种政策法规，例如《中
国银监会现场检查办法》等，并向公众征求
意见。这些措施很大程度上规范了银行的监
管，使我国银行业迈上新的台阶。
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