2018年某银行新员工国际业务培训
结业考试
单位: 姓名: 分数:
一、单选题(每题2分,共28分)
1、开证行承担第一性付款责任的条件是: C 。
A.法院没有出具止付令 B.申请人存入足额的开证保证金
C.单证相符,单单相符 D.买卖双方未发生贸易纠纷 2、《中华人民共和国外汇管理条例》由 B 颁布施行。 A.全国人大常委会 B.国务院
C.国家外汇管理局 D.中国人民银行
3、境内机构和个人向单笔支付等值5万美元以上 C 的服务贸易外汇资金,应当按国家有关规定提交税务证明。
A.境内机构在发生的差旅费用
B.境内机构在代表机构的办公经费
C.个人在境内的工作报酬
D.境内机构发生在的进出口贸易佣金
A.打包贷款 B.提货担保 C.福费廷 D.信保融资
5、下列出口项下贸易融资产品中,在发放融资款时无须打折 D 李德金后台。
A.打包贷款 B.出口商票融资 C.出口信保融资 D.福费廷
6、下列贸易融资产品中,用以解决客户发货前用以采购原材料、备货等资金缺口 D 。
A.出口信保融资 B.出口商票融资 C.福费廷 D.打包贷款
7、银行为企业办理货物贸易外汇收支相关业务,应在 C 查询企业贸易外汇收支名录及A/B/C分类状态? A.业务办理的三个工作日内 B.业务办理的五个工作日内
C.业务办理的当时 D.业务办理的两个工作日内
8、关于国际结算方式,下列说法正确的是 A 。
A.信用证是银行有条件的付款承诺。
B.托收解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾,是一项独立于买卖合同的信用文件。
C.电汇仍以商业信用为基础,而托收则是以银行信誉作为担保。
D.汇款的总体费用比托收和信用证高。
9、银行按国家的有关规定,以一定的人民币汇率买入企事业单位或个人的外汇,并支付相
应的人民币的外汇业务,这种业务为远程教学系统 D 。
A.付汇 B.售汇 C.购汇 D.结汇
10、以下对机构境内外汇账户的特性描述正确的是 B 。 A.为机构开立外汇账户时,需在外汇账户前统一标注OSA,即OSA+外汇账户号码。
B.机构开立外汇账户时,应提交合法注册成立的证明文件。
C.机构境内外汇账户的变更和撤销必须经过外汇管理局批准。
D.机构境内外汇账户可办理结售汇业务。
11、退汇日期与原付款日期间隔在 D 以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的企业应先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续,经办银行凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》办理退汇结汇或划转手续。
A.空气太阳能90天(含) B.90天(不含) C.180天(含) D.180天(不含)
12、B类企业货物贸易外汇收入应入 A 。
A.待核查账户 B.经常项目结算账户 C.直接结汇入人民币账户 D.临时账户
13、关于报关信息核验,以下说法正确的是: B 。
A.对于已完成进口报关手续的,银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起5个工作日内,按照本次货物贸易对外付汇金额,在系统中办理核验手续。
B.对于已完成进口报关手续的,银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起5日内,按照本次货物贸易对外付汇金额,在系统中办理核验手续。
C.对于未完成进口报关手续的,银行应要求企业在完成报关手续之日(即进口日期)起45个工作日内提供相应的报关信息,并按照本次货物贸易对外付汇金额,在系统中补办理核验手续。
D.对于未完成进口报关手续的,银行应要求企业在完成报关手续之日(即进口日期)起45
日内提供相应的报关信息,并按照本次货物贸易对外付汇金额,在系统中补办理核验手续。
14、同一笔合同需要多次对外支付且单笔付汇超过等值 B 美元的,应要求客户在每次付汇前办理税务备案手续。
A. 3万 B. 5万 C. 10万 D. 20万
二、多选题(每题3分,共30分)
1、金融机构面临的外汇风险种类主要有 ABCD 。
A.外汇买卖风险珍珠岩助滤剂 B.清算风险 C.信用风险 D.国家风险
2、外汇待核查账户的支出范围为 ABD 。
A.经银行联网核查后结汇
B.经银行联网核查后划入该企业经常项目外汇账户
C.同一收汇单位待核查账户间的外汇资金原币划转
D.经外汇局核准的退汇等
3、个人外汇账户按交易性质分为 BCD 。
A.经常项目账户 B.资本项目账户
C.外汇结算账户 D.外汇储蓄账户
4、出口企业客户为提高资金流动性,出口结算方式为托收的,可以使用下列哪些贸易融资产品为 BC 。宠物香波
A.打包贷款 B.出口商票融资 C.出口信保融资 D.福费廷
5、下列出口项下贸易融资产品,属于装船发货后融资的是 CD 。
A.打包贷款 B.出口订单融资 C.出口押汇 D.出口贴现
6、信用证结算方式的主要当事人包括 ABCD 。
A.开证申请人 B.受益人 C.开证行 D.通知行
7、托收按其是否附有单据可以分为 CD 。
A.承兑托收 B.付款托收 C.光票托收 D.跟单托收
8、个人外汇总额内的结售汇可委托直系亲属办理,以下属于直系亲属关系的是 ACD 。
A.父母 B.兄弟 C.子女 D.配偶
9、A类企业货物贸易外汇收入可以入( ABC )账户。
A.经常项目结算账户 B.待核查账户
C.结汇后入人民币账户 D.结汇待支付账户
10、为客户办理货物贸易项下付汇,以下哪种情况须审核外汇局出具的登记表( BCD )。
A. A类企业90天以上的延期付汇
B. B类企业90天以上的延期付汇
C. B类企业超过可付汇额度的对外付汇
D. C类企业对外付汇
三、填空题(每空1分,共12分)
1、境内银行开展跨境人民币业务的三项展业原则指了解你的客户 、了解你的业务 、尽职调查 。
2、外汇局通过货物贸易外汇监测系统 向金融机构发布全国企业名录。
3、CNF所表示的价格条款如果用文字来表示, 就是铅酸蓄电池组装货价(成本) 加上 运费 。
4、 UCP600 是处理信用证业务的国际惯例,大部分信用证都是依据此惯例开出的。
5、资本项目,是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目,包括资本转移、证券投资 、直接投资 、衍生产品及贷款。
6、为客户办理货物贸易收付汇业务,首先应核查 名录 ,不得为不在名录的企业办理货物贸易收付汇业务。
7、B、C类企业的分类监管有效期为 一年 。
8、单一机构每月资本项目收入的备用金(含意愿结汇和支付结汇)支付累计金额不得超过等值 20万 美元。
四、简答题(每题8分,共24分)
1、国际贸易融资定义及其特点?
答:国际贸易融资指在办理进出口贸易结算过程中,以客户及银行信用为基础对进口商或出口商提供的与进出口贸易相关的短期本外币资金融通或信用便利。
特点:短期性 、安全性、自偿性 、特定性 。
2、请简要回答银行为境内机构办理等值5万美元以上(不含)利润汇出业务的办理审核资料和注意事项。
答:银行应按真实交易原则审核与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议(或合伙人利润分配决议)、税务备案表原件、经审计的财务报表,并在相关税务备案表原件上加章签
注本次汇出金额和汇出日期。境内机构利润汇出前应先依法弥补以前年度亏损。
3、根据《展业原则》要求,在办理货物贸易外汇收付汇业务时,哪些客户应按“关注客户”名单要求,重点审核相关业务凭证。
①存在高度关联关系(如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相存在关联等)的企业;
②本地注册但本地无固定经营办公场所、情况不明的企业;
③辅导期企业;
④业务量异常(如突然增加或减少,与注册资本严重背离等)或结算方式、贸易商品、交易对手明显变化;
⑤注册地为异地的企业;
⑥贸易融资存在异常的情况;
⑦被列入B、C类管理的企业。
五、案例题(每题2分,共6分)
2018年11月1日,境内银行收到客户A公司从花旗银行纽约分行开来的远期90天议付信用证,金额为50万美元。
假设A公司在境内银行信用证评级为AAA,且境内银行给予该公司国际贸易融资授信额度600万元人民币,担保措施已落实。
1、在境内银行通知该信用证时,可以主动给客户推荐以下哪个贸易融资产品?( D )
A.出口贴现 B.出口押汇 C.出口商票融资 D.打包贷款
2、A公司于2018年11月10日来境内银行交单,经审核单证相符,请问此时适宜提供以下哪个贸易融资产品?( A )
A.出口押汇 B.福费廷 C.出口订单融资 D.打包贷款
3、境内银行于2018年11月10日对外寄单,花旗银行于2018年11月15日发来SWIFT-MT799承兑电文,承诺于2019年2月13日付款,因接近年底该客户有降低负债、美化报表
需求。请问此针对上述情况,应推荐该客户下列哪个贸易融资产品?( C )
A.出口商票融资 B.出口信保融资 C.福费廷 D.打包贷款