分级授权审批流程

1.目的

1.1规范公司管理，理顺公司的审批流程。

1.2确保公司财务管理上有章可循、支出有计划，确保任何资金、费用、支出需在预算的范围内支付（未能列入预算的需追加补批预算后才能执行）。

2.资本性投资的审批流程

2.1对外投资和控股子（分）公司注册资金增加的审批流程

战略发展部→总裁办公会→战略发展委员会→董事会→股东大会

2.2公司注册资金减少或注销需按其公司章程履行程序并报董事会批准。

3、凯天环保本部支付款项授权审批流程

3.1采购、非严控费用付款等授权审批流程

注：有邀标函（明确具体金额且直接汇入招标单位账户）的投标保证金视同货物资金审批流程。

3.2严格控制费用招待费及差旅费授权审批流程：

金额：万元

4、子（分）公司支付款项授权审批流程

注：子公司购入预算内固定资产由子公司总经理审批，预算外或购买汽车等控制消费的设备需另执行单独审批流程。

5.外部筹资的审批流程

5.1银行贷款审批流程

董事会每年年初根据公司发展的要求，审批公司年度的银行授信额度包含子公司的授信额度），董事长签字，由财务部统一管理，分配其月度贷款额度。

5.2对外担保由总公司董事会审批，授权董事长签字或董事长授权执行总裁签字。

6关于费用资金支付的特别说明

6.1各单位支付的各种税金，由各单位总经理和财务总监签字后执行。

6.2各子（分）公司支付给总部的代支款项，由各单位总经理和财务负责人签字后执行。

6.3各单位上缴的工资性费用（如养老保险、医疗保险等），由各单位总经理签字后执行。

7.借款审批流程

7.1借款原则：前款不清后款不借，年底清零的原则。

7.2公司员工因公借款，先由借款人填写借款申请单，经部门领导、主管领导审批并签字，财务审核后方可办理借款手续。其额度为：一般员工1000元；中层干部2000元。超过借款额度的借款，须财务总监审批并经总经理签字后方可办理借款手续。

7.3因工作性质不同相应的备用金额度如下：

职务级别		备用金限额（万元）
董事长、执行总裁、总经理、营销总监		10
副总经理、总监	营销副总监	3
工程项目经理	区域销售经理	0.8
部长、主管(外联)	销售人员	0.4
工程安装	技术支持、售后人员	0.3
其他人员		0.1
试用期员工需要出差的，应由部门总监担保，方能办理借支手续。